정기예금, 최고금리보다 '내 세금'이 먼저 — 소득 구간별 세금우대
정기예금을 고를 때 대부분 '최고금리'부터 찾습니다. 그런데 같은 금리라도 이자에 붙는 세금을 얼마나 줄이느냐에 따라 손에 쥐는 돈이 크게 갈립니다. 특히 2026년엔 상호금융 세금우대 세율이 소득 구간에 따라 달라졌습니다. 내가 어느 쪽인지부터 확인하는 게 먼저입니다.
정기예금은 '최고금리' 숫자 하나로 고르는 상품이 아닙니다. 같은 연 3.5%라도 이자에서 세금(15.4%)을 떼면 실수령이 달라지고, 상호금융의 '세금우대'를 쓰면 그 세금을 크게 낮출 수도 있습니다. 게다가 2025년 9월부터 예금자보호 한도가 5천만원에서 1억원으로 올라, 어디에 얼마씩 나눠 넣을지도 함께 바뀌었습니다.
이 글은 어디서 비교하고, 세금을 떼면 실제로 얼마가 남는지를 2026년 7월 기준 공식 자료로 정리했습니다. 특히 예치금 규모와 소득 구간에 따라 유리한 선택이 갈리니, 내 조건부터 확인하는 게 먼저입니다. 먼저 세전과 세후가 왜 다른지부터 순서대로 보겠습니다.
먼저, '세전'과 '세후'는 다르다
금리 자체는 블로그 순위표 말고 실시간으로 갱신되는 공식 비교 사이트에서 확인하는 편이 정확합니다. 전국은행연합회 소비자포털, 금융감독원 '금융상품 한눈에', 저축은행중앙회 소비자포털 세 곳이 대표적이고, 예치금액과 기간을 넣어 정렬할 수 있습니다. 그렇게 후보를 좁혔다면 그다음이 세금입니다.
전국은행연합회 소비자포털은 시중·지방·인터넷은행 금리를, 금융감독원 '금융상품 한눈에'는 은행과 저축은행을 한 화면에서, 저축은행중앙회 소비자포털은 저축은행 예금만 따로 비교할 수 있습니다. 예치금액과 기간을 넣어 정렬하면 내 조건에 맞는 금리가 추려집니다. 시중은행은 대체로 기준금리에 가까운 연 2%대 후반~3%대 초반, 저축은행·인터넷은행이 조금 더 높은 편입니다.
비교표에 적힌 금리는 모두 세전입니다. 정기예금 이자에는 이자소득세 15.4%(소득세 14% + 지방소득세 1.4%)가 붙죠. 그래서 1천만원을 연 3.5%로 12개월 맡겨도 실제 이자는 35만원이 아니라 29만 6,100원입니다. 은행 두 곳의 금리 차이가 0.1%p라면 세후로는 1천만원당 약 8,460원 차이에 불과합니다. 소수점 금리 다툼보다, 지금부터 볼 '세금 자체를 줄이는 법'이 훨씬 큽니다. (참고로 한국은행 기준금리는 2025년 5월 이후 연 2.50%로 동결돼 예금 금리의 바닥을 이룹니다.)
핵심은 상호금융 '세금우대' — 내 소득에 따라 다르다
새마을금고·신협·농협 같은 상호금융 조합의 예탁금은 조합원 자격으로 1인당 3천만원까지 세금우대를 받습니다(조세특례제한법 제89조의3). 2025년 세법개정으로 이 세율이 소득 기준에 따라 갈라졌습니다. 총급여 7,000만원을 기준으로 나뉩니다.
| 구분 | 이자소득세율(가입 연도별) | 비고 |
|---|---|---|
| 일반 정기예금 | 15.4% | 소득세 14% + 지방소득세 1.4% |
| 세금우대 · 총급여 7,000만원 이하(+농어민 조합원) | 2028년까지 비과세(0%) → 2029년 5% → 2030년 9% | 비과세 구간은 농어촌특별세 1.4%만 |
| 세금우대 · 총급여 7,000만원 초과자 | 2026년 5% → 2027년 이후 9% | 농어촌특별세 별도 |
절세 효과는 숫자로 보면 큽니다. 3천만원을 연 3%로 1년 넣으면 이자가 90만원인데, 일반 정기예금이면 세금이 138,600원입니다. 반면 총급여 7,000만원 이하 조합원이 비과세로 가입하면 농어촌특별세 1.4%인 12,600원만 떼어, 세금만 약 12만 6천원을 아낍니다.
핵심은 소득 기준입니다. 총급여 7,000만원 이하(또는 농어민 조합원)라면 2028년까지 비과세가 유지되고, 이후 2029년 5%·2030년 9%로 단계적으로 오릅니다. 반면 총급여 7,000만원을 넘는 사람은 2026년부터 5%, 2027년 이후 9%가 적용됩니다. 어느 경우든 일반 15.4%보다는 낮으니, 본인이 어느 구간인지에 따라 세율이 달라진다는 점을 가입 전 조합 창구에서 확인하세요.
내 경우엔 이렇게 정하세요
예치금이 3천만원 이하이고 총급여 7,000만원 이하(또는 농어민 조합원)라면 — 상호금융 세금우대부터 검토하세요. 2028년까지 비과세라, 표시금리가 조금 낮아도 세후 실수령은 더 클 수 있습니다.
총급여 7,000만원을 넘는다면 — 세금우대라도 2026년부터 5%가 적용돼 절세폭이 작습니다. 일반 은행의 세후(15.4% 차감)와 나란히 계산해 더 큰 쪽을 고르세요.
목돈이 1억을 넘는다면 — 예금자보호가 한 금융회사당 원금+이자 합계 1억까지(2025년 9월 상향)이니, 1억 단위로 나눠 넣어야 전액 보호됩니다.
한 줄 결론 — 3천만원 이하·저소득 구간이면 금리 소수점보다 세금우대가 큽니다. 금리보다 '내 적용 세율'을 먼저 정하세요.
금리별 세후 실수령 표와 조세특례제한법 등 1차 근거는 원문에 더 자세히 있습니다.
※ 정보 제공용이며 특정 상품 가입 권유나 투자·세무 자문이 아닙니다. 금리·세율·우대조건은 시점과 금융회사에 따라 달라지니 가입 전 공식 자료와 해당 금융회사 안내로 확인하세요.
작성: jn 블룸 편집부 · 일반 정보이며, 중요한 결정 전에는 해당 기관 공식 안내를 확인하세요.
본 글은 의료·법률·투자 자문이 아니며, 개인 상황에 맞는 판단은 전문가와 상담하세요.
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